Налог на вклады свыше 1 миллиона рублей: сколько будут взимать НФДЛ в 2021 году с депозитов | BanksToday

Что будет с вкладами с 2021 года, мнение экспертов 2 часа назад. Поднимутся ли ставки по вкладам в иностранной валюте, последние новости.

Общий обзор ситуации

Центробанк недавно снова понизил ключевую ставку. Уже даже люди, далекие от банковского дела, биржи, ценных бумаг и банковских депозитов, уяснили, что это значит для структур, работающих в финансовой сфере.

Что будет с вкладами с 2021 года

В трудный период 2014 ЦБ изменил основное направление своей политики: прекратив поддерживать национальную валюту на определенном уровне, он стал таргетировать уровень инфляции в стране.

В том же временном отрезке произошло повышение ставки до 17 %. Таким образом, рычаг регулирования был использован, чтобы не дать недоброжелателям окончательно торпедировать национальную валюту массовыми сделками на Московской бирже.

Несмотря на то, что это решение ударило по всей российской экономике, основная цель была достигнута. Многочисленные спекулятивные сделки против рубля потеряли свое стратегическое значение.

Что будет с вкладами с 2021 года

Также читайте: Последствия для российской экономики от коронавируса по мнению Счетной палаты

Теперь наметились серьезные изменения. За короткий период ведущий банк страны несколько раз понижал ключевую ставку, снижая доходность операций для государственных и частных банков. Это каждый раз означало снижение и уровня ставок для населения по банковским вкладам и депозитам.

Кстати!

В целом, такая тенденция означает не только уменьшение доходов мелких вкладчиков, но и более низкие проценты по кредитованию, в том числе и по ипотечным кредитам.

Что будет с вкладами с 2021 года

Налог на вклады в 2020 году

Как не странно, но налог на вклады, а точнее НДФЛ в размере 13% на проценты по вкладам, существует уже довольно давно, и обязанность по его уплате закреплена в Налоговом Кодексе (п. 1. статьи 214.2 НК РФ). Но сейчас граждане в большинстве своем этот налог не уплачивают.

Почему это происходит? Все дело в том, что проценты по вкладам облагаются НДФЛ при условии, если ставка по депозиту в рублях превышает ключевую ставку ЦБ плюс 5 процентных пунктов, и свыше 9 процентов — по вкладам в валюте. Так как ставки по вкладам в рублях в 2020 году не превышали 7 процентов, а в валюте – 4 процента, то основную массу вкладчиков этот налог не коснулся.

Ставки – в рост?

В конце второй декады февраля ЦБ опубликовал данные о базовом уровне доходности вкладов на март. Он показал рост по большинству сроков вкладов, причем по самым длинным депозитам – больше чем на 0,4%, до 5,34% . Это превышает показатели за три предыдущих месяца.

До этого больше года ставки по срочным депозитам шли вниз, и с января 2020 года по февраль 2021 года базовый уровень доходности упал на 1-2%. А по вкладам на срок более одного года рухнул на 2,4%, с 7,3% до 4,9%.

Однако с учетом изменения тональности риторики Центробанка в отношении ключевой ставки можно говорить о завершении периода снижения депозитных ставок как минимум на полгода, полагают многие аналитики.

Ситуация на 2021 год

На начало марта текущего года ситуация в мире и нашей стране далека от идеала. Распространение короновируса затронуло все сферы жизни, и ожидаемо сильно затронуло экономику.

Что случилось 

С 1 января государство будет рассчитывать налог по вкладам от 1 миллиона ₽. Налог будет браться с суммы дохода, которая больше чем 1 миллион ₽, умноженный на ключевую ставку ЦБ. Сейчас она составляет 4,25%, это значит, что доход по вкладам до 42 500 ₽ не будет облагаться НДФЛ. Если он выше этой суммы, то нужно будет заплатить 13%.

Представим, что вы положили миллион под 5% и заработали за год на процентах 50 000 ₽. Отнимем от этой суммы необлагаемую часть — 42 500 ₽ (миллион, умноженный на ключевую ставку). Получится 7500 ₽, с этого дохода и нужно будет заплатить 13%. В нашем случае это 975 ₽.  

Если доход по вкладу будет меньше 42 500 ₽ и ключевая ставка ЦБ за год не изменится, то налог по вкладу платить не нужно. 

Также от налога освобождаются:

  • вклады и счета с доходностью до 1% годовых (в том числе зарплатные карты);

  • эскроу-счета (их используют для покупки недвижимости, доход на них не начисляется в любом случае).

Расчёт будет по всем вкладам, открытым на человека в одном или разных банках, в том числе и по валютным. Налогом будут облагаться проценты, которые банк начислит начиная с января 2021 года. При этом учитываться будут не только новые вклады, но и оформленные в 2020 году или ранее. Например, если вклад открыт в 2020 году, а банк выплатит проценты по нему в конце срока, в 2021 году, то с них придётся уплатить налог. 

Правда, ЦБ хочет освободить от налога вклады, открытые до 2021 года, но пока такое решение не принято.   

Банки не будут удерживать налог автоматически, но передадут информацию о доходе в налоговую инспекцию. Та сообщит сведения по всем вкладам налогоплательщика и рассчитает налог к уплате. Об этом налогоплательщика известят письмом или сообщением в личном кабинете на сайте nalog.ru. Налог по вкладам за 2021 год нужно будет заплатить до 1 декабря 2022 года.   

Самые популярные виды инвестиций:

Учитывая, какие строгие карантинные меры предпринимают большинство европейских стран и Китай, очень многие малые и средние фирмы терпят колоссальные убытки. Люди не просто получают меньше заказов, они в принципе не могут работать, т.к. многие сферы деятельности просто невозможны на “домашнем” режиме.

Следствие этому – падение спроса на многие товары и услуги, что ухудшает финансовую обстановку. Вслед за этим стало известно и рекордном снижении котировок на нефть ниже 30 долларов за барелль, чего не было уже с 90-ых годов.

Причины этому называют разные, но факт остается фактом: у России именно нефть и ее продукты является основным экспортным продуктом, и если на него падают цены, то бюджет страны теряет доходы. Отсюда – инфляция, далее девальвация, что вполне ожидаемо.

Как отчитаться и заплатить налог

По налогу на доходы физических лиц налоговый период – год, а уплатить сам НДФЛ нужно не позднее 1 декабря года, следующего за отчетным. Вступит в силу новая статья Налогового кодекса только с 1 января 2021 года. То есть, в первый раз заплатить налог на доходы с вкладов придется только в 2022 году – за доход, полученный в 2021-м.

Какими бы ни были доходы от вклада в 2020 году, с них ничего платить не придется.

Поэтому экстренные попытки вывести свои вклады из банков в панике были бессмысленными – налог все равно заработает только со следующего года, а забирая вклад досрочно, клиент банка зачастую теряет все накопленные проценты (или получает доход по сниженной ставке).

Кто-то сразу начал дробить крупные вклады на несколько мелких – это тоже бессмысленно. Так, по новым правилам процедура будет такой:

  1. банки, начисляя и выплачивая процентный доход по вкладам, будут отчитываться об этом перед Федеральной налоговой службой не позднее 1 февраля следующего за отчетным года;
  2. если вкладов больше одного, ФНС автоматически получит информацию обо всех и будет рассчитывать налог по общей сумме;
  3. ФНС автоматически рассчитает сумму налога и пришлет налогоплательщику уведомление об оплате – по образцу уведомлений на транспортный налог или налог на недвижимость;
  4. до 1 декабря следующего за отчетным года плательщик должен будет оплатить налог по уведомлению.

Другими словами, за вкладчика все посчитают банк и ФНС, а ему останется только заплатить налог. Налоговое уведомление может прийти на обычную почту по адресу регистрации налогоплательщика, а если он хотя бы раз заходил в личный кабинет на сайте ФНС – то сразу туда. При желании можно заранее пополнить авансовый кошелек в личном кабинете, тогда налог автоматически спишется из этих денег.

Правда, остается несколько нюансов – доход по вкладу он может получить в один год, и до даты уплаты налогов все потратить (чем получить недоимку и риск штрафных санкций). Но такова система – сразу заплатить налог нельзя, все будет рассчитываться только на следующий год.

Но еще более неприятная ситуация – когда проценты по вкладу капитализируются (прибавляются к сумме). Например, вкладчик может открыть вклад на 3 года с ежемесячной капитализацией процентов. Об их начислении банк обязательно уведомит ФНС, и если сумма больше порога, то налоговая начислит НДФЛ. Проблема в том, что вкладчик увидит эти деньги только через 2 года, а налог платить ему придется уже сейчас.

Что такое дефолт, и при каких условиях он возможен?

Начнем с определения: под данным термином понимается неспособность государства отвечать по своим внутренним обязательствам перед гражданами, и по внешним обязательствам перед другими странами.

Говоря простым языком, признание в какой-то стране дефолта означает, что у ее правительства нет в наличии достаточного количества денег, чтобы выплачивать внешние и внутренние долги. Если такое происходит, то руководство страны обязательно делает официальное объявление.

После этого возможно несколько вариантов развития событий:

  1. Деньги простого населения обесцениваются, вклады замораживаются. Иными словами, государство использует наличные своих граждан в личных целях, чтобы покрыть свои расходы.
  2. Страна начинает усиленно печатать новые денежные средства. При этом общеизвестно, что при увеличении количества денежной массы, валюта обесценивается по отношению к другим иностранным валютам. Иными словами, наблюдается девальвация. При этом долги покрываются за счет напечатанных «бумажек», кризис может быть преодолен, однако, для обычных граждан это все равно означает снижение уровня жизни и повышение цен в магазинах, особенно на импортные товары,
  3. После официального заявления о своем банкротстве, высшие эшелоны власти начинают искать возможности внешнего займа. Его может предоставить как любая другая страна, так и специальная уполномоченная организация, к примеру – ФМФ (Международный валютный фонд). Конечно, денежные средства предоставляются не просто так, а на строго определенный срок и, чаще всего, под процент.

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Загрузка ...